एनआरआई भारतीय शेयर बाजार में कैसे निवेश कर सकते हैं?

अनिवासी भारतीय शेयर बाज़ारों में विभिन्न मध्यस्थों के माध्यम से भारतीय शेयरों में आसानी से निवेश कर सकते हैं। भारतीय रिज़र्व बैंक जैसे विनियामकों द्वारा ऐसे निवेशों के लिए निर्दिष्ट दिशा-निर्देश हैं जिनका ऐसे निवेश करते समय पालन किया जाना चाहिए। एक NRI पोर्टफोलियो निवेश योजना (PIS) खाते के माध्यम से भारतीय शेयरों में निवेश कर सकता है। PIS खाते की आवश्यकता विशेष रूप से तब होती है जब प्रत्यावर्तनीय आधार पर निवेश के लिए विदेशी निधियों का उपयोग किया जा रहा हो। वैकल्पिक रूप से, NRI अपने NRO खाते से भारतीय निधियों का उपयोग भारतीय स्टॉक में निवेश करने के लिए भी कर सकते हैं।

सभी NRI निवेश विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (FEMA) के अनुसार शासित होते हैं।

NRI कौन है?

FEMA के अनुसार, NRI एक भारतीय निवासी या भारतीय मूल का व्यक्ति है जो रोजगार, शिक्षा या व्यवसाय आदि के लिए भारत से बाहर रहता है। NRI को दो अन्य शर्तें भी पूरी करनी होंगी:

• उन्हें पिछले वित्तीय वर्ष के दौरान 183 दिनों या उससे अधिक समय तक विदेश में रहना चाहिए

PIS खाता

PIS खाता पोर्टफोलियो निवेश योजना के लिए है। PIS खाता NRI को भारतीय स्टॉक एक्सचेंजों में शेयर और परिवर्तनीय डिबेंचर खरीदने और बेचने में सक्षम बनाता है। इसका उपयोग सूचीबद्ध प्रतिभूतियों में सभी NRI लेनदेन को वैध बैंकों के माध्यम से करने के लिए किया जाता है, जिन्हें इन निवेशों पर RBI को रिपोर्ट करना होता है।

खाते से खरीद डेबिट की जाती है जबकि बिक्री क्रेडिट की जाती है। ट्रेडिंग और डीमैट खाता खोलने के लिए RBI को PIS अनुमति पत्र प्रदान करना होगा। PIS-सक्षम खाता NRE या NRO खाता हो सकता है। NRE खाते धन के प्रत्यावर्तन की अनुमति देते हैं, जबकि NRO खाते ऐसा नहीं करते हैं। एक NRI अपनी ज़रूरतों के हिसाब से दोनों में से किसी एक को चुन सकता है या दोनों को चुन सकता है।

ट्रेडिंग और डीमैट खाते

RBI भारत में सभी NRI निवेशों को ट्रैक करने के लिए PIS खातों का उपयोग करता है। एनआरआई को शेयर बाज़ार में काम करने के लिए ट्रेडिंग और डीमैट अकाउंट की भी ज़रूरत होती है। इन अकाउंट को PIS अकाउंट से लिंक करना होता है।

ट्रेडिंग कैसे काम करती है?

इन औपचारिकताओं के अलावा, एनआरआई के लिए वास्तविक ट्रेडिंग प्रक्रिया भारतीय निवासियों के समान ही है। हालाँकि, कुछ बातों का ध्यान रखना होगा। एनआरआई/पीआईओ के लिए कुल निवेश की सीमा भारतीय कंपनी की चुकता पूंजी का 10 प्रतिशत है। और एनआरआई/पीआईओ के लिए व्यक्तिगत निवेश की सीमा भारतीय कंपनी की चुकता पूंजी का 5 प्रतिशत है। कंपनियों की सूची आरबीआई की वेबसाइट पर देखी जा सकती है।

एनआरआई को इंट्राडे ट्रेडिंग में शामिल होने की भी अनुमति नहीं है। उन्हें डिलीवरी आधारित निवेश करना होगा।

एनआरआई पर कर प्रभाव

भारतीय पूंजी बाजार आकर्षक निवेश के रास्ते हैं। और इसलिए, उन्हें दुनिया भर से निवेशक मिलते हैं। इस निवेशक बिरादरी में, एनआरआई एक महत्वपूर्ण हिस्सा रखते हैं। एनआरआई रोजगार, शिक्षा और व्यवसाय के लिए समृद्ध देशों में जा सकते हैं, लेकिन जब इक्विटी निवेश की बात आती है, तो उनका गृह देश उनके पसंदीदा देशों में से एक होता है।

क्या आप जानते हैं कि इक्विटी इंस्ट्रूमेंट्स के माध्यम से अर्जित पूंजीगत लाभ पर एनआरआई के लिए कुछ कर निहितार्थ हैं? और ये निहितार्थ वित्तीय योजनाओं को भी प्रभावित कर सकते हैं। इसलिए, यदि आप एक एनआरआई हैं, तो आपको इक्विटी निवेश में गहराई से जाने से पहले इन निहितार्थों के बारे में पता होना चाहिए।

पूंजीगत परिसंपत्तियों के हस्तांतरण से होने वाले लाभ या लाभ को "पूंजीगत लाभ" कहा जाता है। लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स (LTCG) का मतलब 1 साल से ज़्यादा समय तक रखी गई वित्तीय संपत्तियों की बिक्री/हस्तांतरण से होने वाले लाभ से है और 1 साल से कम समय तक रखी गई प्रतिभूतियाँ शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स (STCG) के अधीन हैं। हालाँकि, इक्विटी निवेश से 1 लाख रुपये तक के लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स को कर से छूट दी गई है।

भारत में, NRI पर लॉन्ग और शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स लगाया जाता है और इसे स्रोत पर ही काटा जाता है। नीचे 1 अप्रैल 2022 तक की TDS दरें दी गई हैं: 

एनआरआई ट्रेडिंग कम डीमैट खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज़?

एक एनआरआई के रूप में, आप एक एनआरआई की मदद से भारतीय शेयर बाजार में ट्रेडिंग गतिविधियों में संलग्न हो सकते हैं ट्रेडिंग और डीमैट खाता। आप नीचे सूचीबद्ध कुछ बुनियादी दस्तावेज़ जमा करके किसी अधिकृत बैंक या वित्तीय संस्थान के साथ आसानी से खाता खोल सकते हैं:

• आपके भारतीय पासपोर्ट, विदेशी पासपोर्ट (यदि कोई हो) की प्रतियां, पीआईओ कार्ड, ओसीआई कार्ड की प्रतियां
• आपके वीज़ा की एक वैध प्रति
• पैन कार्ड
• फेमा (विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम) घोषणा फ़ॉर्म
• एफएटीसीए (विदेशी खाता कर अनुपालन अधिनियम) घोषणा फ़ॉर्म
• विदेशी पते का प्रमाण
• फ़ोटोग्राफ़
• केवाईसी

डीमैट सह खाता खोलने के लिए आपको खाता खोलने के फ़ॉर्म के साथ ये दस्तावेज़ जमा करने होंगे href="https://play.google.com/store/apps/details?id=com.icicidirect.idirectsuper&hl=en-IN" target="_blank">ट्रेडिंग अकाउंट.

ट्रेडिंग करते समय NRI को ध्यान में रखने वाली मुख्य बातें 

एक NRI के तौर पर आप भारतीय शेयर बाज़ार में ट्रेड कर सकते हैं। हालाँकि, ध्यान रखने वाली सबसे महत्वपूर्ण बातों में से एक यह है कि चूँकि आप विदेश में रह रहे होंगे, इसलिए आपको अपनी ओर से काम करने वाले किसी व्यक्ति की ज़रूरत होगी। इस प्रकार, आप भारतीय इक्विटी बाजार में निवेश करते समय निम्नलिखित तीन विकल्पों पर भरोसा कर सकते हैं:

• मैंडेट होल्डर: आप भारत में अपने निवेश को आगे बढ़ाने और अपने NRE और NRO खातों का प्रबंधन करने में मदद के लिए मैंडेट होल्डर को नामित कर सकते हैं।
• पावर ऑफ़ अटॉर्नी: आप भारत में रहने वाले किसी भारतीय निवासी को पावर ऑफ़ अटॉर्नी नियुक्त करके भी स्टॉक में निवेश कर सकते हैं। ध्यान दें कि अगर आप अपनी ओर से काम करने के लिए पावर ऑफ़ अटॉर्नी चाहते हैं, तो आपको प्रक्रिया पूरी करनी होगी और बैंक में संबंधित दस्तावेज़ जमा करने होंगे।
• ब्रोकरेज फ़र्म: अगर आप KYC प्रक्रिया पूरी करते हैं और अन्य अनुपालन दिशा-निर्देशों को पूरा करते हैं, तो आप ब्रोकर के ज़रिए भारत में स्टॉक में ट्रेडिंग में भी भाग ले सकते हैं।

आपको यह भी याद रखना चाहिए कि आपको भारतीय निवासियों की तरह ही पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना होगा। जहाँ तक लाभांश का सवाल है, आप टीडीएस के भी अधीन होंगे।

यदि आप फ्यूचर्स और ऑप्शंस में व्यापार करना चाहते हैं, तो आप केवल एक गैर-प्रत्यावर्तनीय एनआरओ खाते का उपयोग करने में सक्षम होंगे और आपको अपने कस्टोडियल प्रतिभागी कोड की आवश्यकता होगी। एनआरआई को केवल भारतीय इक्विटी में डिलीवरी के आधार पर व्यापार करने की अनुमति है। इसके अलावा, NRI को मुद्रा डेरिवेटिव और कमोडिटीज में व्यापार करने की अनुमति नहीं है।

निष्कर्ष

भारत सरकार शेयर बाजारों में निवेश करने के लिए सभी प्रकार के प्रतिभागियों का स्वागत करती है। NRI शेयर बाजार ऐप में निवेश कर सकते हैं, बशर्ते वे विनियामकों द्वारा निर्दिष्ट दिशा-निर्देशों का पालन करें। यदि आप NRI हैं और ट्रेडिंग और डीमैट खाता खोलना चाहते हैं, तो अपनी पसंद के SEBI-पंजीकृत ब्रोकर से संपर्क करें और औपचारिकताएँ शुरू करें।