सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड की ब्याज दर क्या है और इसका भुगतान कैसे किया जाता है?

22 Dec 2022|

2 min read |

by ICICI Securities Team

सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड की ब्याज दर क्या है?

सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड में निवेश करने का एक प्रमुख आकर्षण सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड की ब्याज दर है। जब सरकार ने 2015-16 में सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड जारी करना शुरू किया था, तब SGB की ब्याज दर 2.75% थी। हालाँकि, बाद में इसे घटाकर 2.50% कर दिया गया और तब से यही दर बनी हुई है। सरकारी स्वर्ण बांडों का यही अतिरिक्त आकर्षण है कि निवेशक को सोने की कीमत में होने वाली किसी भी वृद्धि के अतिरिक्त 2.50% का सुनिश्चित ब्याज मिलता है।

याद रखें, जब आप सरकारी स्वर्ण बांडों में निवेश करते हैं, तो सरकार द्वारा 2.50% ब्याज भुगतान सुनिश्चित किया जाता है। हालांकि, यह दर निश्चित नहीं है और सरकार के विवेक पर समय-समय पर बदल सकती है। वर्तमान में, स्वर्ण बांड योजना की ब्याज दर 2.50% है और यह काफी समय से इसी स्तर पर स्थिर है। यहां हम देखेंगे कि एसजीबी पर ब्याज दर निवेशकों को कैसे दी जाती है। एसजीबी पर ब्याज दर का विस्तृत विवरण ब्याज दर सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड के मुखपृष्ठ पर अंकित होती है, जो वर्तमान में 2.50% है और अर्धवार्षिक रूप से देय है। सॉवरेन गोल्ड बॉन्ड (एसजीबी) के निर्गम की शर्तों के अनुसार, इन बॉन्डों पर प्रारंभिक निवेश राशि पर 2.50% प्रति वर्ष की निश्चित दर से ब्याज मिलेगा। हालांकि, यह समय-समय पर बदल सकता है। लेकिन इस मामले में ब्याज की राशि की गणना कैसे की जाती है?

यह प्रारंभिक निवेश की राशि पर निर्भर करता है। उदाहरण के लिए, अगस्त 2022 में जारी किए गए संप्रभु स्वर्ण बांड सरकार द्वारा आरबीआई के माध्यम से 5,197 रुपये प्रति ग्राम की कीमत पर जारी किए गए थे। यहां बताया गया है कि 20 ग्राम सोने के समतुल्य की खरीद मानकर बॉन्ड पर 2.50% ब्याज की गणना और भुगतान कैसे किया जाएगा।

विवरण	राशि
जारी किए गए एसजीबी का मूल्य	5,197 रुपये प्रति ग्राम
डिजिटल निवेश पर छूट	50 रुपये प्रति ग्राम
एसजीबी निवेश की कुल लागत	5,147 रुपये प्रति ग्राम
खरीदे गए एसजीबी की इकाइयाँ	20 ग्राम
एसजीबी खरीद का मूल्य (मूलधन)	102,940 रुपये
मूलधन पर 2.50% की दर से एसजीबी पर ब्याज	2,573.50 रुपये
भुगतान की गई राशि छमाही	हर 6 महीने में 1,286.75 रुपये

ब्याज निवेशक के बैंक खाते में छमाही जमा किया जाएगा और अंतिम ब्याज मूलधन के साथ परिपक्वता पर देय होगा। जैसा कि ऊपर दिए गए उदाहरण में दिखाया गया है, एसबीजी का खरीद मूल्य अनुमानित अंकित मूल्य होगा जिस पर ब्याज की गणना की जाएगी। एसजीबी की होल्डिंग अवधि के दौरान इसमें कोई बदलाव नहीं होगा। एसजीबी ब्याज दर और भुगतान का तरीका ब्याज और मोचन राशि दोनों ग्राहक द्वारा बॉन्ड खरीदते समय दिए गए बैंक खाते में जमा की जाएंगी। निवेशक को आवेदन के समय बैंक खाते का विवरण देना आवश्यक है और ब्याज सीधे बैंक खाते में ही जमा किया जाएगा। कुछ महत्वपूर्ण बिंदु।

यदि बॉन्ड को द्वितीयक बाजार में बेचा जाता है तो ब्याज का क्या होता है? सामान्यतः, इसे आनुपातिक ब्याज के लिए समायोजित किया जाता है और व्यापार के दौरान कीमत के अनुसार समायोजित किया जाता है। इसके लिए एक निर्धारित प्रक्रिया है।

क्या ब्याज कर योग्य है? हाँ, संप्रभु स्वर्ण बॉन्ड पर अर्जित ब्याज प्राप्तकर्ता के हाथों में उच्चतम लागू दर पर पूरी तरह से कर योग्य है। इसका अर्थ यह है कि चाहे निवेशक 20% या 30% की कर दर का भुगतान करे, ब्याज पर कर उसी दर से लगाया जाएगा। क्या संप्रभु स्वर्ण बांडों पर दिए गए ब्याज पर टीडीएस (स्रोत पर कर कटौती) लागू होती है? आरबीआई या सरकार ब्याज भुगतान से कोई टीडीएस नहीं काटेगी। ऐसे ब्याज पर अग्रिम कर का भुगतान करने और कर रिटर्न दाखिल करने की जिम्मेदारी केवल निवेशक की है। संप्रभु स्वर्ण बांडों पर ब्याज पर छूट के स्तर के बारे में क्या? 10,000 रुपये की मूल ब्याज छूट सीमा लागू होगी। इसका मतलब यह है कि यदि आपके पास बैंक ब्याज का कोई अन्य स्रोत नहीं है, तो स्वर्ण बांडों पर प्रति वर्ष 10,000 रुपये तक का ब्याज पूरी तरह से कर मुक्त है। वर्तमान 2.50% ब्याज दर पर, इसका अर्थ है कि स्वर्ण बांडों में प्रति वर्ष 4 लाख रुपये तक का निवेश कर मुक्त है।