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पीपीएफ बनाम वीपीएफ- दोनों टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स के बीच अंतर जानें

7 Mins 23 Sep 2024 0 COMMENT
PPF vs VPF

 

जब टैक्स-बचत विकल्पों की बात आती है, तो भारतीय नागरिकों के पास अपना पैसा निवेश करने, कर योग्य आय कम करने और अंततः टैक्स बचाने के लिए कई योजनाएँ हैं। उपलब्ध सभी विकल्पों में से, केवल कुछ ही EEE योजना में आते हैं। ये विकल्प न केवल शुरुआत में, बल्कि अन्य चरणों में भी टैक्स बचाते हैं। इस लेख में, हम दो लोकप्रिय टैक्स-बचत निवेशों - PPF और VPF पर नज़र डालते हैं और यह पता लगाते हैं कि आपके लिए कौन सा विकल्प बेहतर है।

टैक्स बचत - EEE योजनाएँ

EEE (छूट-छूट-छूट) योजनाएँ निवेश के साधन हैं जो ऊपर बताए गए अनुसार कई स्तरों पर कर लाभ प्रदान करती हैं। ये योजनाएँ निवेश के समय, निवेश अवधि के दौरान और निकासी पर कर लाभ प्रदान करती हैं। आइए इन तीन E का विस्तार से अर्थ समझते हैं:

  • कर कटौती: आप EEE योजनाओं में किए गए निवेश पर आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत कर कटौती का दावा कर सकते हैं। यह कर योग्य आय को कम करता है और आपकी कुल कर देयता को कम करता है।
  • कर-मुक्त वृद्धि: ईईई योजनाओं से प्राप्त रिटर्न कर-मुक्त होते हैं, जिससे आपके निवेश करों से प्रभावित हुए बिना बढ़ सकते हैं।
  • कर-मुक्त निकासी: परिपक्वता या मोचन पर, ईईई योजनाओं से प्राप्त आय आमतौर पर कर-मुक्त होती है, जिससे एकमुश्त कर-मुक्त आय प्राप्त होती है।

कर बचाने के लिए पीपीएफ और वीपीएफ कैसे उपयोगी हैं?

आइए इन दो विकल्पों को समझते हैं और देखते हैं कि ये कर बचत के लिए कैसे सहायक हैं।

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) भारत सरकार द्वारा शुरू की गई एक दीर्घकालिक बचत योजना है। यह अपने गारंटीड रिटर्न और जोखिम-मुक्त प्रकृति के कारण व्यक्तियों के बीच सबसे लोकप्रिय कर-बचत साधनों में से एक है।

स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF), कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) योजना का एक विस्तार है। एक वेतनभोगी व्यक्ति के रूप में, आपके वेतन का एक हिस्सा (12%) अनिवार्य रूप से आपके EPF खाते में जमा किया जाता है। हालाँकि, यदि आप इस अनिवार्य राशि से अधिक योगदान करना चाहते हैं, तो आप स्वैच्छिक योगदान का विकल्प चुन सकते हैं, जिसे VPF कहा जाता है।

ये दोनों विकल्प EEE योजनाओं के अंतर्गत आते हैं। इसलिए, ये आपको कर बचाने में मदद करते हैं। ग्रोथ फेज़ और रिडेम्पशन पर कोई कर कटौती नहीं होती है। आइए एक उदाहरण से समझते हैं। यदि आप एक वित्तीय वर्ष के दौरान PPF या VPF में 1.5 लाख रुपये का निवेश करते हैं, तो आप अपनी कर योग्य आय में 1.5 लाख रुपये की कमी कर सकते हैं।

30% की कर दर मानते हुए, यह 45,000 रुपये की कर बचत के बराबर है। इसके अलावा, आपके निवेश पर मिलने वाला ब्याज कर-मुक्त होगा, जिससे आपके कुल रिटर्न में और भी बढ़ोतरी होगी। दूसरे शब्दों में, आपको पूंजीगत लाभ कर नहीं देना होगा।

पीपीएफ और वीपीएफ के बीच अंतर

आप इन दोनों विकल्पों को इनके अंतरों को देखकर बेहतर ढंग से समझ सकते हैं:

मानदंड

PPF

VPF

पात्रता

सभी भारतीय नागरिकों के लिए उपलब्ध

केवल EPF में वेतनभोगी व्यक्ति

लॉक-इन अवधि

15 वर्ष (5 वर्ष तक बढ़ाया जा सकता है)

रोज़गार अवधि से जुड़ा हुआ

ब्याज दर

7.1%, बदल सकता है (तिमाही समीक्षा)

8.25% (वर्तमान में ईपीएफ/वीपीएफ)

कर लाभ

छूट-छूट-छूट (EEE)

छूट-छूट-छूट (EEE)

योगदान सीमा

वार्षिक 1.5 लाख रुपये तक

मूल वेतन का 100% तक डीए

निकासी नियम

7 साल बाद आंशिक निकासी की अनुमति

5 साल से पहले सीमित निकासी

जोखिम

जोखिम-मुक्त, सरकार समर्थित

कम जोखिम वाला, सरकार समर्थित ईपीएफ योजना

 

कौन सा बेहतर है - PPF या VPF?

अब महत्वपूर्ण प्रश्न आता है - कौन सा बेहतर है? या आपको कौन सा चुनना चाहिए? इस प्रश्न का कोई सर्वमान्य उत्तर नहीं है, इसलिए हम विभिन्न परिदृश्यों पर बात करेंगे, और आपकी स्थिति के आधार पर, आपको एक या दोनों चुनने में सक्षम होना चाहिए।

यदि आप लंबी अवधि में स्थिरता और गारंटीकृत रिटर्न चाहते हैं, तो PPF एक बेहतरीन विकल्प है। लॉक-इन अवधि, हालांकि लंबी है, अनुशासित बचत को प्रोत्साहित करती है और सेवानिवृत्ति या अन्य दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों के लिए एक विश्वसनीय फंड के रूप में कार्य कर सकती है। इसके अलावा, चूँकि रिटर्न कर-मुक्त है, इसलिए यह रूढ़िवादी निवेशकों के लिए कर-पश्चात उत्कृष्ट रिटर्न प्रदान करता है।

वेतनभोगी व्यक्ति जो अधिक योगदान चाहते हैं, पीपीएफ से अधिक रिटर्न की तलाश में हैं, और अपनी सैलरी का एक बड़ा हिस्सा सेवानिवृत्ति बचत में लगाने को तैयार हैं, वे वीपीएफ पर विचार कर सकते हैं। उच्च ब्याज दर और कर लाभ इसे उच्च आय वर्ग के उन लोगों के लिए एक आकर्षक विकल्प बनाते हैं जो सेवानिवृत्ति के लिए पर्याप्त बचत करना चाहते हैं।

निष्कर्ष

पीपीएफ और वीपीएफ दोनों के अपने-अपने फायदे हैं, और सही विकल्प आपकी आय, रोजगार की स्थिति, जोखिम उठाने की क्षमता और दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों पर निर्भर करता है। कई व्यक्ति अपने कर-बचत पोर्टफोलियो में विविधता लाने के लिए दोनों का संयोजन चुनते हैं, साथ ही यह सुनिश्चित करते हैं कि वे अपने भविष्य के वित्तीय उद्देश्यों को पूरा करें।