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एनपीएस या ईएलएसएस: टैक्स सेविंग के लिए कौन सा बेहतर है?

23 Feb 2022 0 टिप्पणी

परिचय

करों का प्रबंधन एक आवश्यक कौशल है जिसे आपको मास्टर करना चाहिए। और एक बार जब आप इसे मास्टर करते हैं, तो आप अपने वित्त को अधिक प्रभावी ढंग से योजना बना सकते हैं। जबकि आयकर अधिनियम की कई धाराओं के तहत कर बचत का एहसास किया जा सकता है, यह लेख दो लोकप्रिय लोगों पर ध्यान केंद्रित करेगा - राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) और इक्विटी लिंक्ड बचत योजना (ईएलएसएस)।

अतिरिक्त पढ़ें: धारा 80 सी से परे टैक्स सेविंग विकल्प

क्या है नेशनल पेंशन स्कीम?

नेशनल पेंशन स्कीम या एनपीएस एक पेंशन स्कीम है जिसे सरकार स्पॉन्सर करती है। यह व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति लक्ष्य की ओर बचत करने के लिए प्रोत्साहित करता है। सार्वजनिक, निजी और असंगठित क्षेत्र के कर्मचारी इस योजना में निवेश कर सकते हैं। हालांकि, यह सशस्त्र बलों में लोगों के लिए उपलब्ध नहीं है।

एनपीएस के तहत दो तरह के खाते ऑफर किए जाते हैं- टियर 1 अकाउंट और टियर-2 अकाउंट

टियर 1 खाते एनपीएस खाते का एक प्राथमिक प्रकार है और इसमें निवेश करना अनिवार्य है। आप अपने निवेश उद्देश्य और जोखिम उठाने की क्षमता के अनुसार परिसंपत्ति आवंटन के आधार पर विभिन्न प्रकार के फंड चुन सकते हैं। उनके पास सेवानिवृत्ति की आयु तक लॉक-इन अवधि है। निकासी की अनुमति केवल एक निश्चित अवधि के बाद दी जाती है और सीमाओं के अधीन होती है। टियर-2 खाते स्वैच्छिक खाते हैं। हालांकि, टियर 2 खाता खोलने के लिए आपको टियर 1 खाते में निवेश करना होगा। इसके अलावा टियर-2 खातों में लॉक-इन पीरियड या निकासी प्रतिबंध नहीं है।

एनपीएस में निवेश आयकर अधिनियम की धारा 80 सीसीडी (1) और 80 सीसीडी (1 बी) के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं।

क्या है इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम?

इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम या ईएलएसएस एक टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड है जो अपने अधिकांश फंडों को इक्विटी और इक्विटी से संबंधित निवेश में निवेश करता है। उनके पास तीन साल की लॉक-इन अवधि है जो अन्य सभी कर बचत उपकरणों में सबसे कम है। जबकि उन्हें तीन साल के बाद वापस लिया जा सकता है, वे दीर्घकालिक निवेश के रूप में बेहतर अनुकूल हैं। ईएलएसएस में निवेश आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र है।

अतिरिक्त पढ़ें: टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड क्या हैं और वे कैसे काम करते हैं?

टैक्स में कटौती

एनपीएस खाते में योगदान 2,00,000 रुपये तक की कर कटौती के लिए पात्र हैं – धारा 80 सीसीडी (1) के तहत, वे 1,50,000 रुपये तक की कटौती के लिए पात्र हैं जबकि धारा 80 सीसीडी (1 बी) 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती की अनुमति देती है।

इसके अलावा, सेवानिवृत्ति पर, आप एकमुश्त कर मुक्त के रूप में कॉर्पस का 60% तक निकाल सकते हैं और शेष 40% का उपयोग वार्षिकी खरीदने के लिए किया जा सकता है। एन्युइटी एक ऐसा उत्पाद है जो आपको एक निश्चित दर पर पेंशन प्रदान करेगा। आप एकमुश्त राशि का भुगतान करके वार्षिकी खरीद सकते हैं। हालांकि, वार्षिकियों से होने वाली आय कर योग्य है। ईएलएसएस निवेश के साथ, यदि आप पुरानी कर व्यवस्था का विकल्प चुनते हैं, तो आप आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत प्रति वर्ष 1,50,000 रुपये तक की कर कटौती के लिए पात्र हैं। इसका मतलब है कि यदि आप 30% के उच्चतम कर ब्रैकेट में आते हैं तो आप 46,800 रुपये तक की बचत कर सकते हैं। ईएलएसएस निवेश पर अर्जित कोई भी लाभ पूंजीगत लाभ कर के अधीन है।

टैक्स सेविंग के लिए कौन सा बेहतर है?

इसे शुद्ध कर बचत के दृष्टिकोण से देखते समय, एनपीएस एक बेहतर निवेश एवेन्यू की तरह लगता है क्योंकि आप 2,00,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं। इसकी तुलना में, ईएलएसएस केवल 1,50,000 रुपये तक की कटौती की अनुमति देता है। हालांकि, दो निवेशों के बीच चयन करते समय, आप अन्य पहलुओं पर विचार करना चाह सकते हैं।

उदाहरण के लिए, एनपीएस दीर्घकालिक निवेश उद्देश्यों के लिए अनुकूल है क्योंकि इसमें अधिक विस्तारित लॉक-इन अवधि है, और निकासी भी सीमित है जबकि ईएलएसएस में केवल तीन साल की छोटी लॉक-इन अवधि है। एनपीएस के साथ आप अपनी परिसंपत्तियों को विभिन्न फंडों में आवंटित करने का विकल्प चुन सकते हैं, यानी, अपने पोर्टफोलियो में इक्विटी और डेट का संयोजन, जबकि ईएलएसएस केवल इक्विटी इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश करता है।

 

समाप्ति

टैक्स सेविंग के मामले में एनपीएस और ईएलएसएस दोनों ही अच्छे विकल्प हैं। जबकि एनपीएस ईएलएसएस की तुलना में अधिक कर कटौती लाभ प्रदान करता है, दोनों के लिए निवेश उद्देश्य अलग-अलग हैं। इनमें से किसी भी साधन में निवेश निर्णय लेते समय आपको अपने निवेश क्षितिज, निवेश उद्देश्य और जोखिम प्रोफ़ाइल पर विचार करने की आवश्यकता है।

 

डिस्क्लेमर - आईसीआईसीआई सिक्योरिटीज लिमिटेड (आई-सेक)। आई-सेक का पंजीकृत कार्यालय आईसीआईसीआई सिक्योरिटीज लिमिटेड - आईसीआईसीआई वेंचर हाउस, अप्पासाहेब मराठे मार्ग, प्रभादेवी, मुंबई - 400 025, भारत, दूरभाष संख्या: 022 - 6807 7100 में है।  एएमएफआई रेगन। संख्या: एआरएन -0845। पीएफआरडीए पंजीकरण संख्या:  पीओपी नंबर -05092018। हम म्यूचुअल फंड और नेशनल पेंशन स्कीम (एनपीएस) के डिस्ट्रीब्यूटर हैं। म्यूचुअल फंड निवेश बाजार जोखिम के अधीन हैं, योजना से संबंधित सभी दस्तावेजों को ध्यान से पढ़ें। कृपया ध्यान दें, म्यूचुअल फंड और एनपीएस से संबंधित सेवाएं एक्सचेंज ट्रेडेड उत्पाद नहीं हैं और आई-सेक इन उत्पादों को मांगने के लिए वितरक के रूप में कार्य कर रहा है। वितरण गतिविधि के संबंध में सभी विवादों में एक्सचेंज निवेशक निवारण फोरम या मध्यस्थता तंत्र तक पहुंच नहीं होगी। उपरोक्त सामग्री को व्यापार या निवेश के लिए निमंत्रण या अनुनय के रूप में नहीं माना जाएगा।  आई-सेक और सहयोगी उस पर की गई किसी भी कार्रवाई से उत्पन्न होने वाले किसी भी प्रकार के नुकसान या क्षति के लिए कोई दायित्व स्वीकार नहीं करते हैं। प्रतिभूति बाजार में निवेश बाजार जोखिम के अधीन है, निवेश करने से पहले सभी संबंधित दस्तावेजों को ध्यान से पढ़ें। यहां उल्लिखित सामग्री पूरी तरह से सूचनात्मक और शैक्षिक उद्देश्य के लिए है।