निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली की अनिवार्यताएँ

26 Jun 2023|

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by ICICI Securities Team

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) भारत सरकार द्वारा 2004 में शुरू की गई एक सेवानिवृत्ति बचत योजना है। यह एक स्वैच्छिक, परिभाषित अंशदान आधारित सेवानिवृत्ति बचत योजना है, जिसका अर्थ है कि व्यक्ति सेवानिवृत्ति निधि बनाने के लिए इस योजना में निवेश करना चुन सकते हैं।

सरल शब्दों में, एनपीएस लोगों के लिए सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने का एक तरीका है। यह एक बचत खाते की तरह है जहाँ आप नियमित रूप से पैसे जमा कर सकते हैं, और समय के साथ, यह ब्याज के साथ बढ़ता जाता है। सेवानिवृत्ति पर, एनपीएस में जमा की गई राशि का एक हिस्सा एकमुश्त निकाला जा सकता है और इसका एक हिस्सा नियमित आय प्रदान करने वाली वार्षिकी खरीदने के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है।

निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए एनपीएस

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) 1 मई, 2009 को निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए खोली गई थी। इससे पहले, यह केवल सरकारी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध थी।

इस कदम का उद्देश्य निजी क्षेत्र के कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति बचत का एक अतिरिक्त विकल्प प्रदान करना और सेवानिवृत्ति के लिए बचत की संस्कृति को बढ़ावा देना था।

तब से, एनपीएस कई निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए एक लोकप्रिय सेवानिवृत्ति बचत विकल्प बन गया है, क्योंकि यह लचीलापन, कम शुल्क और दीर्घकालिक रूप से सेवानिवृत्ति निधि बनाने का अवसर प्रदान करता है।

निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए एनपीएस कैसे काम करता है?

एनपीएस 18 से 70 वर्ष की आयु के सभी भारतीय नागरिकों के लिए खुला है। जब आप एनपीएस में शामिल होते हैं, तो आपको एक विशिष्ट स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (पीआरएएन) आवंटित की जाएगी, जो आपके जीवन भर आपके पास रहेगी। आप योजना में कितना निवेश करना चाहते हैं और कैसे निवेश करना चाहते हैं, यह चुन सकते हैं। एनपीएस इक्विटी, कॉर्पोरेट बॉन्ड और सरकारी प्रतिभूतियों सहित विभिन्न निवेश विकल्प प्रदान करता है। एनपीएस उन लोगों के लिए एक अच्छा विकल्प है जो अपनी सेवानिवृत्ति के लिए बचत करना चाहते हैं, क्योंकि इसका प्रबंधन पेशेवर फंड मैनेजरों द्वारा किया जाता है और इसमें कम शुल्क लगते हैं। यह कर लाभ भी प्रदान करता है, क्योंकि योजना में किए गए योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर कटौती के पात्र हैं। निजी क्षेत्र के कर्मचारियों को एनपीएस के बारे में जानने योग्य बातें पात्रता: 18 से 70 वर्ष की आयु के निजी क्षेत्र के कर्मचारी एनपीएस में शामिल होने के पात्र हैं। आप पेंशन फंड नियामक एवं विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारा नियुक्त किसी भी प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस (पीओपी) सेवा प्रदाता के माध्यम से एनपीएस खाता खोल सकते हैं। निवेश विकल्प: एनपीएस दो निवेश विकल्प प्रदान करता है—सक्रिय विकल्प और स्वचालित विकल्प। सक्रिय विकल्प के तहत, आप इक्विटी, कॉर्पोरेट बॉन्ड, सरकारी प्रतिभूतियों और वैकल्पिक फंडों के बीच अपना परिसंपत्ति आवंटन चुन सकते हैं। स्वचालित विकल्प के तहत, आपकी आयु के आधार पर आपका निवेश स्वचालित रूप से इक्विटी, कॉर्पोरेट बॉन्ड और सरकारी प्रतिभूतियों में आवंटित किया जाएगा। आप साल में एक बार इन दोनों विकल्पों में से किसी एक को चुन सकते हैं।

न्यूनतम योगदान:आप अपने एनपीएस खाते में एक बार में कम से कम 500 रुपये जमा कर सकते हैं। अपने खाते को सक्रिय रखने के लिए आपको वित्तीय वर्ष (अप्रैल से मार्च) में कम से कम एक बार योगदान करना होगा।

अधिकतम योगदान:आप एक वित्तीय वर्ष में अपने एनपीएस खाते में जितनी राशि जमा कर सकते हैं, उसकी कोई अधिकतम सीमा नहीं है। हालांकि, कर लाभ केवल एक वित्तीय वर्ष में 2 लाख रुपये तक के योगदान पर ही उपलब्ध हैं। यदि आप एक वर्ष में 2 लाख रुपये से अधिक का योगदान करते हैं, तो अतिरिक्त राशि कर लाभ के लिए पात्र नहीं होगी।

कर लाभ:एनपीएस में किए गए योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं, जिसकी अधिकतम सीमा 1,50,000 रुपये है। इसके अतिरिक्त, आप धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकते हैं।

निकासी नियम: 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर आप अपने एनपीएस कोष का 60% तक कर-मुक्त निकाल सकते हैं। शेष 40% का उपयोग वार्षिकी योजना खरीदने के लिए किया जाना चाहिए, जो आपको जीवन भर नियमित आय प्रदान करेगी। आप उच्च शिक्षा, विवाह या घर खरीदने जैसे विशिष्ट उद्देश्यों के लिए 60 वर्ष की आयु से पहले आंशिक निकासी भी कर सकते हैं।

शुल्क: एनपीएस शुल्क काफी कम हैं। एनपीएस में फंड प्रबंधन शुल्क 0.09% से कम हो सकता है। कम शुल्क होने के कारण, सब्सक्राइबर को संचित पेंशन राशि का लाभ अंततः बहुत अधिक मिलता है। निजी क्षेत्र के कर्मचारियों को एनपीएस पर विचार क्यों करना चाहिए? जनसंख्या में बदलाव और जीवन प्रत्याशा में वृद्धि के साथ, व्यक्तियों के लिए सेवानिवृत्ति की योजना बनाना तेजी से महत्वपूर्ण हो गया है। एनपीएस कर लाभों के साथ एक किफायती और लचीला सेवानिवृत्ति बचत विकल्प प्रदान करता है, जो इसे निजी क्षेत्र के उन कर्मचारियों के लिए एक अच्छा विकल्प बनाता है जो सेवानिवृत्ति के बाद के वर्षों के लिए योजना बनाना चाहते हैं। एनपीएस निवेशकों को निवेश विकल्पों, फंड प्रबंधकों और निकासी विकल्पों के चयन के मामले में बहुत अधिक लचीलापन प्रदान करता है। यह आपात स्थिति में आंशिक निकासी की भी अनुमति देता है। यह एक पोर्टेबल सेवानिवृत्ति योजना है, जिसका अर्थ है कि कर्मचारी नौकरी बदलने या किसी दूसरे शहर में स्थानांतरित होने पर भी योजना में योगदान जारी रख सकते हैं। इसके अतिरिक्त, एनपीएस आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80सी के तहत कर लाभ प्रदान करता है। एक कर्मचारी एनपीएस में निवेश करके एक वित्तीय वर्ष में 1,50,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकता है। इसके अतिरिक्त, कर्मचारी आयकर अधिनियम की धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकते हैं।

निष्कर्ष

निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए एनपीएस सेवानिवृत्ति योजना के लिए एक स्मार्ट निवेश निर्णय है। योजना द्वारा दिए जाने वाले लाभों की बहुलता इसे एक व्यवहार्य निवेश साधन बनाती है।

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