ईएलएसएस बनाम पीपीएफ: ईएलएसएस और पीपीएफ के बीच मुख्य अंतर

ईएलएसएस बनाम पीपीएफ में निवेश के फायदे और नुकसान

सबसे विवेकशील निवेशकों के पास अल्पकालिक, मध्यावधि और दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्य होते हैं। जब दीर्घकालिक वित्तीय योजना की बात आती है, तो आप ऐसे निवेश की तलाश कर सकते हैं जो आपके रिटर्न को अधिकतम करें। अल्पावधि में, आप इस तरह से निवेश करना चाह सकते हैं कि आपकी कर देयता कम हो। दो निवेश साधन जो आपको एक ही पत्थर से इन दोनों पक्षियों को मारने में मदद कर सकते हैं, वे हैं पीपीएफ और ईएलएसएस।

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) और इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) कर-बचत साधन हैं जो आपको लंबे समय में धन अर्जित करने में मदद कर सकते हैं। आप आयकर अधिनियम की धारा 80सी के अनुसार, एक वर्ष में 1,50,000 रुपये तक की कटौती का दावा करने के लिए इन साधनों में निवेश कर सकते हैं। साथ ही, इन निवेशों से मिलने वाले रिटर्न से आपको रिटायरमेंट, घर के लिए बचत, बच्चों की शिक्षा या धन सृजन जैसे दीर्घकालिक लक्ष्यों को पूरा करने में मदद मिल सकती है।

हालाँकि, सवाल उठता है—कौन बेहतर है, ELSS या PPF?

चलिए PPF बनाम ELSS को बेहतर तरीके से समझकर इस विचार का पता लगाते हैं।

PPF क्या है?

PPF, या पब्लिक प्रोविडेंट फंड, भारत सरकार द्वारा समर्थित एक स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति योजना है। इसे 1968 में व्यक्तियों को अपनी सेवानिवृत्ति के लिए छोटे-छोटे योगदान करने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए पेश किया गया था। यह कर-बचतकर्ता के रूप में भी काम करता है, निवेशकों को 1,50,000 रुपये तक की कटौती प्रदान करता है।

परंपरागत रूप से, PPF रिटर्न फिक्स्ड डिपॉजिट से अधिक रहा है; इसलिए, वे मुद्रास्फीति को मात देने वाले रिटर्न प्रदान करते हैं। उन्हें अपेक्षाकृत जोखिम-मुक्त साधन भी माना जाता है क्योंकि वे सरकार द्वारा समर्थित हैं।

ELSS क्या है?

ELSS या इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम, म्यूचुअल फंड का एक रूप है जिसमें अतिरिक्त कर लाभ हैं। ELSS निवेश प्रति वर्ष 1,50,000 रुपये तक की कर कटौती के लिए पात्र हैं। इन ओपन-एंडेड म्यूचुअल फंड को अपनी कुल राशि का कम से कम 85% इक्विटी इंस्ट्रूमेंट में निवेश करना चाहिए। रिटर्न मार्केट से जुड़े होते हैं।

आप अन्य म्यूचुअल फंड की तरह ही एकमुश्त या एसआईपी के ज़रिए ईएलएसएस में निवेश कर सकते हैं। हालांकि, टैक्स लाभ का आनंद लेने के लिए आपको कम से कम तीन साल तक निवेशित रहना होगा। जबकि ईएलएसएस को उच्च जोखिम वाला निवेश माना जाता है, लेकिन रिटर्न की संभावना भी अधिक होती है क्योंकि वे मुख्य रूप से इक्विटी में निवेश करते हैं।

पीपीएफ और ईएलएसएस के बीच मुख्य अंतर

यह समझने के लिए कि आपको पीपीएफ या ईएलएसएस में निवेश करना चाहिए या नहीं, पीपीएफ और ईएलएसएस के बीच अंतर जानना आवश्यक है। यहाँ एक तुलना दी गई है:

PPF की विशेषताएं

केंद्र सरकार द्वारा गारंटीकृत

PPF भारत सरकार द्वारा गारंटीकृत एक रिटायरमेंट निवेश योजना है। यह इसे अपेक्षाकृत कम जोखिम वाला साधन बनाता है। 

मुद्रास्फीति को मात देने वाला रिटर्न

हर तिमाही में, भारत सरकार उस वर्ष PPF पर दिए जाने वाले रिटर्न की घोषणा करती है। यह मुद्रास्फीति दरों और बाजार की स्थिति पर निर्भर करता है। यह घोषणा की गई है कि 2023 की पहली तिमाही (जनवरी और मार्च) के लिए पीपीएफ पर रिटर्न 7.1% होगा।

लंबी लॉक-इन अवधि

पीपीएफ में 15 साल की लॉक-इन अवधि होती है। इसका मतलब है कि एक बार निवेश करने के बाद, आप 15 साल तक राशि नहीं निकाल सकते। हालांकि, आपके पास कुछ शर्तों के अधीन, पांच साल के बाद समय से पहले निकासी करने का विकल्प है।

केवल एक खाता

कोई भी भारतीय निवासी पीपीएफ खाता खोल सकता है। हिंदू अविभाजित परिवार और अनिवासी भारतीय पीपीएफ खाता नहीं खोल सकते हैं। साथ ही, प्रत्येक व्यक्ति के पास केवल एक पीपीएफ खाता हो सकता है।

न्यूनतम और अधिकतम निवेश

आपको पीपीएफ खाते में हर साल कम से कम 500 रुपये निवेश करने की आवश्यकता है। अधिकतम निवेश राशि 1,50,000 रुपये प्रति वर्ष निर्धारित है।

कर

PPF एक छूट-छूट-छूट कर साधन है, जिसका अर्थ है कि आपको निवेश, ब्याज सृजन और निकासी या परिपक्वता पर कर छूट मिलती है।

ELSS म्यूचुअल फंड की विशेषताएं

विविधीकरण

ELSS फंड का अधिकांश हिस्सा, यानी कम से कम 85%, इक्विटी इंस्ट्रूमेंट में निवेश किया जाता है। शेष राशि को डेट इंस्ट्रूमेंट, मनी मार्केट सिक्योरिटीज, गोल्ड आदि में निवेश किया जाता है। यह ELSS को एक विविध निवेश साधन बनाता है। 

मुद्रास्फीति को मात देने वाला रिटर्न

लंबी अवधि में, ELSS फंड मुद्रास्फीति को मात देने वाला रिटर्न देते हैं, जिससे वे लंबे समय के लिए अच्छे निवेश बन जाते हैं। हालांकि, चूंकि रिटर्न बाजार से जुड़े होते हैं, इसलिए उनकी गारंटी नहीं होती है। 

लॉक-इन अवधि

ELSS में तीन साल का लॉक-इन पीरियड होता है, जो सभी 80C निवेशों में सबसे कम है। हालांकि, तीन साल के बाद अपने निवेश को लिक्विडेट करना अनिवार्य नहीं है। आप रिटर्न पाने के लिए निवेशित रह सकते हैं।

निवेश की लचीलापन

आप अपनी सुविधा के अनुसार एकमुश्त निवेश या SIP के ज़रिए ELSS में निवेश कर सकते हैं।

कर

ELSS से मिलने वाले लाभांश को आपकी आय में जोड़ा जाएगा और आपके टैक्स स्लैब के आधार पर उस पर कर लगाया जाएगा। अगर आप अपने ELSS निवेश बेचते हैं, तो उन पर इक्विटी के तौर पर कर लगाया जाएगा। इसका मतलब है कि एक साल में 1,00,000 रुपये से अधिक के मुनाफे पर 10% का दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर लागू होगा।

पीपीएफ के लिए पात्रता

• केवल भारतीय निवासी: एनआरआई और एचयूएफ पात्र नहीं हैं।
• प्रति व्यक्ति एक खाता: आप अपने नाम पर केवल एक पीपीएफ खाता रख सकते हैं।
• नाबालिग भी पात्र हैं: माता-पिता या अभिभावक नाबालिग के लिए खाता खोल सकते हैं।
• कोई संयुक्त खाता नहीं: पीपीएफ नहीं खोला जा सकता संयुक्त रूप से।